Author: УФАМР
Last saved by: User_1

РЕЗУЛЬТАТЫ ИСПОЛНЕНИЯ
ДОКЛАДА О РЕЗУЛЬТАТАХ И ОСНОВНЫХ НАПРАВЛЕНИЯХ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВ АГАПОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА
 ЗА 2013 ГОД

Аналитическая записка по результатам деятельности в отчетном финансовом 2013 году

В 2013 году деятельность Управления финансов была направлена на укрепление собственного доходного потенциала, сбалансированность бюджета по доходной и расходной частям, наиболее полное и эффективное использование налогового потенциала района в рамках полномочий органов власти, определенных законодательством, повышение качества бюджетного планирования, оптимизацию бюджетных расходов и повышение эффективности использования бюджетных средств.
В течение 2013 года управлением финансов и Собранием депутатов  была проведена работа по уточнению показателей бюджета района, как в доходной, так и в расходной частях. Плановые показатели в 2013 году составили по доходам – 990 118,71 тыс. руб., по расходам – 1 009 481,49 тыс. руб. Дефицит бюджета составил 19 362,78 тыс. руб.
В 2013 году в бюджет района поступили доходы в сумме 970 877,56 тыс. руб., при плане 990 118,71 тыс. руб. исполнены на 98%., из них поступление налоговых и неналоговых доходов составило 203 567,83 тыс. руб., при доле в общем объеме доходов 21 %, безвозмездные поступления – 767 309,73 тыс. руб. или 79 %.
Годовой плановый показатель по налоговым и неналоговым доходам составил 210 065,80 тыс. руб., утвержден Решением Собрания депутатов Агаповского муниципального района от 31.12.2013  № 486 «О внесении изменений  и дополнений в Решение  Собрания депутатов Агаповского муниципального района  от 13 декабря 2012 года № 371 «О бюджете  Агаповского муниципального района на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов». 
В структуре налоговых и неналоговых доходов по поступлению  наибольший удельный вес приходится на следующие доходные источники:
•	налог на доходы физических лиц 155 530,92 тыс. руб. или 76%;
•	транспортный налог 10 687,36 тыс. руб, или 5%;
•	доходы от использования и продажи имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности 9 512,66 тыс. руб. или 5 %;
•	прочие налоговые и неналоговые доходы поступили в объеме 27 836,89 тыс. руб. или 14 %.
Расходы бюджета Агаповского муниципального района за 2013 год составили 982 564,56 тыс. рублей  или 97,3%  к утвержденным бюджетным назначениям 2013 года в сумме  1 009 481,49 тыс. рублей.  По  сравнению с прошлым годом расходы бюджета 2013 года увеличились  на 8,3% или на 75 535,97 тыс. рублей.
	При рассмотрении структуры расходов бюджета Агаповского муниципального района 2013 года  можно видеть, что  около 75% бюджетных расходов относятся к социально ориентированным. Это образование, культура, здравоохранение, спорт, расходы в сфере социальной политики.
В первоочередном порядке бюджетные средства были направлены на выплату заработной платы. Это 44,7% расходов бюджета района. 
Финансовое обеспечение деятельности управления финансов Агаповского муниципального района осуществляется за счет средств областного и районного бюджета, в рамках ведомственных целевых программ:
1.	Ведомственная целевая программа «Совершенствование бюджетной и налоговой политики  Агаповского муниципального района финансовый 2012 год и плановый период 2013 и 2014 годов»;
2.	Ведомственная целевая  программа Поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов Агаповского муниципального района на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов»;
3.	Ведомственная целевая программа  «Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Агаповского муниципального района на 2013год и на плановый период 2014 и 2015 годов»;

Результаты 
оценки эффективности использования бюджетных средств 
управлением финансов Агаповского муниципального района
за отчетный 2013 год

таблица 1
Показатели | Достижение индикативных показателей ВЦП | Коэфф. достижения индикативного показателя
| план | факт | отклонение |
1 | 2 | 3 | 4=3-2 | 5=3/2
Ведомственная целевая программа «Совершенствование бюджетной и налоговой политики  Агаповского муниципального района финансовый 2012 год и плановый период 2013 и 2014 годов»
Задача 1. Совершенствование налоговой политики Агаповского муниципального и работы по укреплению собственной доходной базы
Процент абсолютного отклонения фактического объема налоговых и неналоговых доходов местного бюджета за отчетный год от первоначального плана, % | < 18 | < 21 | 3 | 0,86
Проведение анализа налоговых льгот предоставленных местным законодательством, да/нет | да | да | 0 | 1
Задача 2. Повышение качества бюджетного планирования и эффективности бюджетной политики
Объем расходных обязательств, учтенных в реестре расходных обязательств, в % к общему объему, % | 100 | 100 | 0 | 1
Доля расходов бюджета района, формируемых в рамках целевых программ, в общем объеме расходов бюджета района, % | > 65 | 64 | 4 | 0,98
Исполнение плана по расходам в разрезе статей укрупненной структуры расходов бюджета района (в разрезе разделов), % | > 90 | 97,33 | 7,33 | 1,08
Задача 3. Совершенствование системы управления муниципальным долгом Агаповского муниципального района на принципах безусловного исполнения и обслуживания принятых долговых обязательств в полном объеме и в установленные сроки
Уровень исполнения долговых обязательств города, % | 100 | 100 | 0 | 1
Доля расходов на обслуживание и погашение муниципального долга в расходах бюджета района, % | 0,0002 | 0,0002 | 0 | 1
Задача 4. Организация исполнения бюджета Агаповского муниципального района и учета операций муниципальных бюджетных учреждений в рамках действующего законодательства
Соблюдение установленных законодательством сроков утверждения сводной бюджетной росписи бюджета района на очередной финансовый год, да/нет | да | да | 0 | 1
Превышение кассовых выплат над лимитами бюджетных обязательств, % | 0 | 0 | 0 | 1
Соблюдение ограничения дефицита бюджета района, установленного Бюджетным кодексом РФ, да | да | да | 0 | 1
Оперативность получения получателями средств бюджета города выписки из лицевых счетов, открытых в управлении финансов, дней | 2 | 2 | 0 | 1
Задача 5. Своевременное и качественное формирование бюджетной отчетности об исполнении бюджета района
Соблюдение установленных законодательством сроков формирования и представления отчетности об исполнении бюджета, да/нет | да | да | 0 | 1
Соблюдение установленных законодательством требований о составе отчетности об исполнении бюджета Агаповского муниципального района да/ нет | да | да | 0 | 1
Своевременная и качественная подготовка проектов постановлений Администрации Агаповского муниципального района об исполнении бюджета района  за первый квартал, полугодие, девять месяцев и текущий год, а также проекта Решения Собрания депутатов об исполнении бюджета района да/нет | да | да | 0 | 1
Задача 6. Обеспечение прозрачности бюджетной системы Агаповского муниципального района
Открытость показателей бюджета района на стадиях его рассмотрения, утверждения и исполнения, % | 100 | 100 | 0 | 1
Обеспечение функционирования официального сайта  управления финансов Агаповского муниципального района, да/нет | да | да | 0 | 1
Размещение информации управления финансов в рамках нормативной правовой базы на сайте управления финансов, да/нет | да | да | 0 | 1
Задача 7. Автоматизация бюджетного процесса и развитие информационных систем управления финансов Агаповского муниципального района
Степень внедрения программного обеспечения БИС СБОР, % | 40 | 40 | 0 | 1
Степень автоматизации функций управления финансов по осуществлению бюджетного процесса, подлежащих автоматизации, % | 70 | 70 | 0 | 1
Задача 8. Создание условий для эффективного выполнения полномочий управления финансов
Доля муниципальных служащих, прошедших повышение квалификации, в процентах от запланированного количества, % | 100 | 100 | 0 | 1
Своевременное (в соответствие с графиком) приобретение товаров, работ и услуг для нужд управления финансов, да/нет | да | да | 0 | 1
Работа с информационной системой муниципальных закупок на официальном сайте РФ "ZAKUPKI.GOV.RU", да/нет | да | да | 0 | 1
ИТОГО: | | | | 1,00
(таблица 2)
Использование бюджетных средств, | Коэфф. Использования бюджетных средств | Эффективность использования бюджетных средств
в тыс. руб. | |
план | факт | |
1 | 2 | 3= 2/1 | 4 = ср. знач.5 (табл.1)/ 3 (табл.2)
11 626,09 | 11 626,09 | 1,00 | 1,00
Показатели | Достижение индикативных показателей ВЦП | Коэфф. достижения индикативного показателя
| план | факт | отклонение |
1 | 2 | 3 | 4=3-2 | 5=3/2
Ведомственная целевая  программа Поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов Агаповского муниципального района на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов»
Задача 1.Недопущение возникновения кредиторской задолженности по принятым обязательствам, в первую очередь по выплате заработной платы работникам муниципальных учреждений и социальным выплатам
Просроченная кредиторская задолженность по выплате заработной платы работникам муниципальных учреждений в расходах консолидированных бюджетов муниципальных образований да/нет | нет | нет | 0 | 1
Просроченная кредиторская задолженность по другим направлениям расходов в расходах консолидированных бюджетов муниципальных образований да/нет | нет | нет | 0 | 1
Задача 2.Финансовая поддержка органов местного самоуправления муниципальных образований Агаповского муниципального района при осуществлении ими своих полномочий по решению вопросов местного значения  (тыс.рублей)
2013 год | 13 210,00 | 19 249,36 | 6 039,36 | 1,50
Показатели | Достижение индикативных показателей ВЦП | Коэфф. достижения индикативного показателя
| план | факт | отклонение |
1 | 2 | 3 | 4=3-2 | 5=3/2
Ведомственная целевая программа  «Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Агаповского муниципального района на 2013год и на плановый период 2014 и 2015 годов»
Задача 1.Сокращение величины разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных образований
Соотношение фактического финансирования расходов районного бюджета, направленных на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений к их к первоначальному плану % | 100 | 100 | 0 | 1
Задача 2. Повышение прозрачности процедуры выравнивания бюджетной обеспеченности поселений Агаповского муниципального района
Размещение на официальном сайте Управления финансов Агаповского муниципального района результатов распределения дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений да/нет | да | да | 0 | 1

Начальник управления финансов:                                                Каримова И.А.

Исп.
Карасева Т.И
Лыкова О.Н.